港交所(00388)月初發出諮詢文件,建議將數項現行的豁免原則修訂成例,其中包括建議豁免未符資格人士出任公司秘書編納成上市規則,豁免期最多3年。公司秘書界人士憂慮將損害香港專業服務水平,亦有指倘只是因「請不到人」而給予豁免,實屬本末倒置。
香港上市公司必須聘任具特許秘書公會會員、律師或大律師,或者專業會計師資格的人士擔任公司秘書。遇有新股或海外公司擬委任熟知業務,卻又欠專業資格的僱員擔任公司秘書,港交所(00388)一般會給予豁免,但需要由一名已具備專業資格的公司秘書從旁協助。
港交所上市公司秘書資格要求
上市公司秘書負責為公司提供合規意見、主理監管披露等,遇有收購合併更是眾多專業團隊的聯絡人。根據《上市規則》第3.28條訂明,公司秘書須具備香港特許秘書公會會員、律師或大律師,或專業會計師資格。不過多數內地企業來港上市時,均未能符合要求。2010年港交所在諮詢後決定,接納香港以外的資格和經驗,此後不時向中國企業授出豁免。
港交所上市公司秘書部分職責
本月初港交所再發表諮詢,建議把一般豁免及原則編納成規。其中,在考慮公司是否於香港以外經營主營業務、董事認為該人士適合擔任公司秘書的原因,和是否有合資格人士協助之後,港交所可豁免遵守公司秘書資格及經驗要求,最多3年,港交所建議把此豁免編納成規。
缺人才非理由,恐本末倒置
若做法落實,代表不具香港專業資格者可以擔任公司秘書,最多3年,期間只需由具備資格人士從旁協助。
東方錶行(00398)財務董事兼公司秘書林慶麟相信,建議是因應招聘公司秘書有難度而生,但認為不應本末倒置,輕言放棄由專業人士出任公司秘書。有不願具名的中資股前公司秘書指出,中港兩地《證券法》、《上市規則》,以至營商文化均不一樣,應由香港公司秘書把關,「出現問題後才糾正已太遲」。另有業界憂慮,香港公司秘書此後對中國和海外公司再無用武之地,威脅整個行業存亡。
公共專業聯盟財經政策發言人甄文星指出,在內地公司管治水平未有明顯提升的情況下,對港交所把公司秘書的經驗及資格的一般豁免編納成規感奇怪;而且全球均在加強公司管治,上市法規亦愈趨複雜,根本不應該發出有關豁免。甄文星舉例,美國上市公司的高級管理層中,必須有人持有美國會計師資格,「既然公司來香港上市,理應聘用熟悉香港法規的專業人士出任要職,給予國際投資者信心。」
中銀羅楠豁免期10月屆滿
2016年中銀香港(02388)委任不符資格、來自母行中國銀行(03988)的高層羅楠為公司秘書,港交所給予3年豁免期,當時市場炮轟開啟壞先例,變相把原本給予國企的豁免延伸至所有香港公司。
港交所當時澄清,豁免原則適用於所有上市公司。羅楠的豁免期將在10月屆滿。
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