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香港证监会，就《业务及风险管理问卷》 发布常见问题

   2020年5月30日  Leave a comment


来源：东网

香港证监会，就《业务及风险管理问卷》 发布常见问题

香港证监会就《业务及风险管理问卷》发布常见问题，持牌法团及有联系实体须就在2019年3月31日或之后结束的财政年度以电子方式提交。
 
证监会表示，注意到持牌法团各自可能采纳不同的监控措施、政策及程序，以达成不同营运职能和业务的相关内部监控目标。因此，《业务及风险管理问卷》中的答案选项不是，亦不应被理解为持牌法团内部监控制度中的监控措施、政策及程序的详尽无遗或必须执行的列表。持牌法团应就相关内部监控目标，采纳充分而合适的政策及程序，而有关政策及程序亦应与其业务范畴和性质以及营运环境相称。
 
有关问卷应由持牌法团的负责人员、负责整体管理监督的核心职能主管，或负责合规的核心职能主管，或有联系实体的主管人员核准。而核数师毋需就《业务及风险管理问卷》发表任何意见。
 
证监会提醒，在填写《业务及风险管理问卷》电子表格时，自动跳题逻辑功能会引导持牌法团至适用的章节。在各个相关章节内，自动跳题逻辑功能亦会根据持牌法团对上题所选择的答案，引导持牌法团至同一节内适用于其的问题。

另外，证监会就账目及审计规则问题集作出更新，删除7条过时问题，并列明注册机构不需要遵照《证券及期货条例》第156(1)条的规定，呈交《账目及审计规则》第3(1)条所指明的财务报表及其他文件，当中包括《业务及风险管理问卷》，因为有关条例只列明适用于持牌法团及中介人的有联系实体的申报规定。 


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Author: RyanBen

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